监督索引号53052300630301000

目录

第一部分 龙陵县发展和改革局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（整体部门）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县发展和改革局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，受县人民政府委托向县人民代表大会提交国民经济和社会发展计划的报告。牵头组织全县国民经济和社会发展规划体系建设，负责县级国民经济和社会发展规划、区域规划、专项规划与国家和省、市发展规划的统筹衔接。起草县级国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放的有关规范性文件草案。

（2）负责提出加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务以及相关政策措施。组织开展重大战略规划、重大政策、重大工程、重大项目等评估督导，提出相关调整建议。

（3）负责提出全县国民经济和社会发展主要目标建议，监测预警经济和社会发展态势趋势，提出调控政策建议。综合协调经济和社会发展政策，牵头研究经济和社会发展应对措施。调节经济运行，协调解决经济运行中的重大问题。负责组织全社会重要物资的紧急调度，参与应对有关重大突发事件。

（4）负责研究全社会资金平衡和财政、金融体制改革等问题。参与拟订财政、金融等政策，综合分析财政、金融政策执行效果并提出对策建议。研究提出直接融资的发展战略和政策建议。牵头研究全县财经领域重大问题，提出综合运用各种经济手段和政策的建议，负责综合协调、督促落实全县财经工作方面的重要事项。牵头开展社会信用体系建设。

（5）负责指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出相关改革建议。推动现代市场体系建设和供给侧结构性改革。协调推进产权制度和要素市场化配置改革。会同相关部门组织实施市场准入负面清单制度，推进国有企业混合所有制和垄断行业改革。

（6）负责提出利用外资和境外投资的战略、规划、总量平衡和结构优化政策建议，牵头推进实施。拟订并组织实施龙陵主动融入和服务“一带一路”建设、长江经济带发展、建设面向南亚东南亚辐射中心等国家战略的规划和政策。负责龙陵县参与国际、国内区域合作项目的协调指导工作，拟订参与国际、国内区域合作的中长期规划和政策措施。牵头贯彻执行国家、省外商投资准入负面清单制度。负责全口径外债的总量控制、结构优化和监测工作。

（7）负责投资综合管理，拟订固定资产投资总规模、结构调控目标、政策及措施。负责衔接平衡需要安排中央和省、市、县投资及有关重大建设项目的专项规划，负责对龙陵县基本建设投资计划进行统一管理，指导基本建设投资计划的执行。按照规定权限审批、核准、备案和审核重大项目。按权限审核或上报涉外重大项目。指导上报和协助管理国外贷款项目。规划重大建设项目和生产力布局。拟订并推动落实鼓励民间投资政策措施。按照规定指导和协调招投标工作。

（8）负责推进落实区域协调发展战略、新型城镇化战略和重大政策，组织拟订相关区域规划和政策，负责推进实施重大区域发展战略。组织拟订和实施老、少、边、穷及其他特殊困难地区发展规划和政策，组织实施易地扶贫搬迁、以工代赈等。协调区域合作。组织编制并推动实施新型城镇化规划。

（9）负责组织拟订重点产业发展规划，协调推进经济结构战略性调整。协调第一、二、三产业发展重大问题并统筹衔接相关发展规划、计划和重大政策。协调农业农村经济社会发展的重大问题。协调推进重大基础设施建设发展，组织拟订并推动实施服务业及现代物流业战略、规划和重大政策。综合研判消费变动趋势，拟订实施促进消费的综合性政策措施。

（10）负责推动实施创新驱动发展战略。会同相关部门拟订推进创新创业的规划和政策，提出创新发展和培育经济发展新动能的政策。会同相关部门规划布局重大科技基础设施。负责高新技术产业发展的综合管理，推动高新技术产业和战略性新兴产业发展规划政策落实，协调产业升级、重大技术装备推广应用等方面的重大问题。负责按照省“数字云南”“数字保山”的发展规划部署，组织协调推进相关工作落实。

（11）负责重要商品总量平衡和宏观调控，按照规定权限编制重要工业品、原材料和农产品进出口总量计划并监督执行，根据经济运行情况对进出口总量计划进行调整。会同有关部门拟订县级储备物资品种目录、总体发展规划。

（12）负责社会发展与国民经济发展的政策衔接，协调有关重大问题。拟订社会发展战略、总体规划和年度计划，负责推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革，提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议，协调社会事业发展和改革中的重大问题。参与起草人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等推进社会事业的发展草案。

（13）负责推进实施可持续发展战略，推动生态文明建设和改革。综合分析研究经济社会与资源环境协调发展的重大战略问题，拟订发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划及政策并组织实施，参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设和资源节约综合利用的重大问题。综合协调环保产业和清洁生产促进有关工作。提出能源消费控制目标、任务并组织实施。负责县级权限范围内水库、电站移民后期扶持行政管理。

（14）负责组织起草价格规范性文件草案，贯彻落实省、市相关收费政策并组织实施。按权限组织拟订价格和收费改革调整方案以及管理范围、原则和办法并组织实施。拟订实行政府定价和政府指导价的商品和服务价格，参与重要建设项目的可行性研究，提出有关价格建议。负责重要农产品、重要商品和服务的成本调查、监督管理及政府制定价格的重要商品和服务价格的成本监审工作。

（15）拟订价格调控和监管的政策措施。负责价格运行分析，监测分析价格总水平、重要商品和服务价格、专项价格，建立价格监测预警体系，实施价格预测预警和应急监测，提出价格总水平控制目标和实施价格干预措施的建议，负责价格调节基金管理、价格认定监管和涉案财物价格认定工作。

（16）贯彻落实国家和省、市、县有关能源发展的方针政策和决策部署。研究提出全县能源发展战略和重大政策建议，组织实施能源发展规划、计划和政策，推进能源体制改革，协调能源发展和改革中的重大问题。按照规定权限审批、核准辖区能源固定资产投资项目，转报由国家和省、市核准的电网、水电、新能源和可再生能源项目，指导协调农村能源发展工作。负责石油、天然气、煤炭、电力、新能源和可再生能源等能源产业发展和实施，衔接能源生产建设和供需平衡，参与能源运行调节和应急保障，开展能源领域行业安全生产监管工作。

（17）负责拟订电网等有关发展规划、计划，编制年度电力电量平衡计划并组织实施。负责电力运行监测、预测和协调工作，提出电力运行的措施和建议。负责农村电网建设与改造升级，拟订并组织实施电力运行应急方案，监管电网调度，协调解决电力运行中的有关问题，保障电力运行安全。负责电力运行和电力行业行政执法。组织实施电力调度，负责电力需求管理工作，推进电力工业结构调整。

（18）负责提出煤炭工业发展的政策措施建议。负责权限内煤炭建设项目核准和初步设计审批、煤炭生产能力核定有关工作。负责煤炭交易市场体系建设、煤炭行业统计分析和信息发布。组织开展淘汰煤炭落后产能、煤矿瓦斯治理和利用工作。指导煤炭行业技术创新和技术进步。负责煤炭体制改革有关工作。

（19）负责贯彻落实国家关于粮食流通和物资储备工作的法律法规和规章。负责全县军粮供应的相关工作。承担县级粮食安全行政首长责任制考核领导小组办公室日常工作。负责全县粮食流通宏观调控的具体工作。研究提出粮食购销政策和最低收购价原则的建议并组织实施。负责县级粮食、棉花、食糖等重要物资和应急储备物资的管理。根据全县储备总体发展规划和品种目录，组织实施县级重要物资和应急储备物资的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令。贯彻落实国家和省、市制定的物资储备仓储管理有关技术标准和规范并监督执行。监测重要物资供求变化并预测预警。负责全县粮食流通统计工作。负责县级物资储备单位安全生产的监管责任。承担全县储备总体发展规划、储备基础设施建设和管理。指导国有粮食企业的财务管理，协调落实粮食风险基金的使用、管理和粮食信贷、税收、财务的相关政策。负责粮食和物资储备的对外合作与交流。

（20）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.千方百计促进经济增长

做好经济运行预警监测，积极承担全县经济运行领导小组办公室职能，强化经济指标预测、分析、跟进等工作，按月对主要经济指标进行预测、明确目标、通报情况，逐季分析经济发展现状与趋势、存在问题，并提出相关建议，为县委、县政府决策做参考。2020年，预计实现生产总值12130000000元，增5.5%，其中，第一产业增加值3380000000元、增长4%；第二产业增加值4930000000元、增长6.4%；第三产业增加值3820000000元、增长4.7%。规模以上工业增加值增长9%；固定资产投资下降7.5%；一般公共预算收入653000000元，与2019年持平；一般公共预算支出3249000000元，与2019年持平；社会消费品零售总额3776000000元、增长3.2%；金融机构存贷款余额分别达10514000000元、7929000000元，分别增长7.8%、15.1%；城乡常住居民人均可支配收入32310元、12700元，分别增长6%、8%。

2.集中精力推进项目建设

（1）抓实项目谋划储备。紧盯“两新一重”、中央预算内投资、新增ZY投资、地方政府专项债券等国家政策导向，围绕云南打造“世界一流三张牌”、“美丽县城”建设、培育“万亿级”“千亿级”产业战略布局，结合龙陵实际，积极谋划储备规模大、拉动强、利长远、增后劲的重大项目，为“十四五”做好重点项目储备库工作，形成滚动接续机制。截至目前，已谋划储备新型城镇化项目156个，总投资49155000000元；新基建项目41个，总投资11600000000元；正在组织申报2020年第二批地方政府专项项目23项、拟申请专项债2005000000元。申报新增ZY投资项目19项、拟申请ZY投资388000000元。

（2）抓实推进项目建设。全面落实领导干部挂钩联系重点项目制度，完善重点项目协调推进机制，做好项目跟踪服务，积极协调解决项目推进中的困难和问题。强化资金、土地、林地及水电等要素保障，着力破解投融资、要素保障等项目推进难题，推动新开项目按时开工、在建项目加快进度形成最大投资量。

（3）积极争取各类资金扶持。一是紧盯中央预算内资金。截至目前，已下达中央预算内投资计划22个，共下达中央预算内资金76570000元。二是紧盯地方政府专项债券。2020年谋划储备地方政府专项债券63个，总投资63120000000元，债券需求7840000000元。2020年获得地方政府专项债券3个，获得资金911000000元，抗疫国债2个，获得资金186000000元。

3.全力以赴推动复工复产

（1）全力推动重点企业、重点工程、重点项目复工复产。1-9月。全县新增转移就业建档立卡贫困劳动力2646人，新开发公益性岗位605个。目前，全县规上企业累计复工复产38户，复产率100%；企业实到岗7235人，复产率100%；限上企业累计复工复产60个，复产率100%；企业实到岗1765人，复工率100%；县内企业在岗建档立卡贫困户474人，比2019年增加84人。全县重大项目复工10个，新开工107个，预计1-9月累计完成投资5563000000元。

（2）着力推动能源企业复工复产。结合云应疫指发〔2020〕6号文件、保疫指发〔2020〕3号、县疫情防控指挥部办公室〔2020〕—26号等相关文件以及云南省8号通告、云南省9号通告、龙陵县第5号通告要求，扎实做好涉及能源企业复工复产工作。结合全县能源行业实际，印发了《龙陵县发展和改革局关于做好能源及粮食企业复产和项目复工的通知》（龙发改便签〔2020〕12号）。我县辖区共有能源企业有29个，其中煤矿企业1个，油气管道企业1个、天然气企业1个，供电企业1个，发电企业25个。龙陵能源供应各项工作正常，安全生产局面稳定，除镇安煤矿政策性关闭外，其余电力、油气未出现停产情况。县发改局积极帮助能源企业协调市外省内返岗员工共40余人次，所有能源企业复工863人。2020年1-9月，全县发电量为173641.11万千瓦时，用电量为168374.75万千瓦时。

（3）着力增强粮食应急保障能力。为了确保我县粮食安全，千方百计确保广大城乡居民对粮油的消费需求，满足市场供应，面对疫情防控的严峻形势和城乡居民对粮食消费的迫切需求，县发展和改革局在指导好企业做好相关防疫防控工作的同时，积极推进企业复工复产，督导应急企业按市场需求加工粮油，确保市场粮油不断供、价稳定。为扎实做好我县重点物资保障有关工作，增强我县粮食应急保障能力，正在新增储备粮（稻谷）1500吨、油脂40吨、成品粮动态大米150吨，确保在应对突发情况时能够调得动、用得上，保证全县粮食安全。全县的2家应急生产企业工人共27人，已全部复工，已稳定向市场及10个乡镇供应大米1000多吨。

4.坚决打好打赢脱贫攻坚战

（1）继续结对，不摘帮扶。一是挂包帮扶重实效。2020年5月，组织相关专家到龙山镇核桃坪村、新下寨村开展家政服务、肉牛养殖等实用技术培训，进一步提升农户产业发展技能，促进农户增产增收。开展消费扶贫帮扶工作，通过单位集中采购，向核桃坪村购买“佧佤翁”牌茶叶约5000元，挂包干部在入户走访过程中主动向农户购买土鸡、大米、核桃、血桃等约10000元。同时，我局投入资金20000元，用于支持核桃坪村易地扶贫搬迁拆旧复垦工作，挂钩干部为挂钩贫困户捐助资金约66000元用于拓展增收渠道巩固脱贫攻坚成果、人居环境提升等方面的实际问题。二是争取项目支持强基础。2020年，共帮助龙山镇核桃坪村、新下寨村申报、争取项目3个，总投资9700000元。三是结对共建增活力。为深入推进挂钩村（社区）党组织结对共建活动，强化工作责任落实，进一步激发党组织的内生动力，研究制定了《中共龙陵县发展和改革局支部委员会结对共建实施方案》，结合党员日活动，组织党员到挂钩村与村支部党员共同开展人居环境整治、禁毒防艾宣传、扫黑除恶宣传等工作。通过共建活动的开展，有力推动了城乡党建工作城乡互促、共建共享、协调共进。

（2）易地扶贫搬迁扫尾工作成效明显。一是专题研究，明确责任。多次组织召开县易地扶贫搬迁项目建设指挥部会议，专题研究安置点小组命名、基层党组织设置、项目工程质量验收、竣工决算及财务决算、养殖小区建设、拆旧复垦、污水处理设施建设、档案资料管理、项目审计及竣工验收等工作，梳理形成了《龙陵县易地扶贫搬迁挂牌作战事项问题整改清单》及《龙陵县易地扶贫搬迁评估核查补短板工作清单》，提出了解决方案，明确责任抓落实。二是强化督导，跟踪问效。强化统筹协调作用发挥，督导责任单位和责任人严格抓实工作推进。截至目前，安置点小组命名全部完成、基层党组织设置完毕、项目工程质量验收全部结束、52个项目已全部完成竣工决算及财务决算、26个养殖小区已经投入使用、完成10个乡镇拆旧复垦验收、污水处理项目顺利实施、档案资料基本完善、项目审计和验收工作有序推进。

5.“美丽县城”建设强力推进

龙陵县“美丽县城”建设按照“短板销号项目化”的思路，结合今年疫情防控发现的短板和不足，“美丽县城”建设共列入项目57个，计划总投资3399000000元，3年计划完成投资3326000000元。截至目前，已完成投资2667000000元，占三年计划完成投资的80.2%，所涉及的四大类（干净、宜居、特色、智慧）24项二级指标67项细化评价指标全部达标。

6.优化服务改善营商环境

（1）稳步推进“放管服”改革。依托投资项目在线审批监管平台推进投资项目集中审批工作，提高服务效率，实现了企业和群众办事“全程网上大厅申报”“最多跑一次”“项目审批时间提速一半的服务承诺”“一件事一次办”。截至2020年10月底，县发展和改革局共审批文件317件，其中：企业投资备案项目备案48件；依法必须招标的基建工程、特许经营项目1件；政府出资的投资项目初步设计审批7件；政府出资的投资项目建议书审批204件；政府出资的投资项目可行性研究报告审批42件；政府出资的投资项目实施方案审批15件。

（2）认真贯彻落实用电价格政策。2020年1—3季度为全县实体经济企业累计减负284077900元，其中：下调基本电费减负27916600元；停征电力价格调节基金减负7930600元；下调一般工商业用电价格减负7074700元；执行硅电价格联动方案及规模工业企业电价优惠政策减负241156000元。

（3）诚信体系建设日趋完善。一是抓共享，平台网站更加优化。目前，平台与48家县直成员单位实现了互联互通和数据自动抓取，与税务局、自然资源局等40余家单位实现了实时共享交换。网站设置进一步优化，服务功能、信息安全不断增强。二是抓基础，统一代码更加完善。目前我县企业和其他法人单位存量主体约2598户，个体工商户13920户。通过县市场监管局、县民政局、县委编办等多个部门的统一协调和相互配合，截至2020年10月底，我县企业和其他法人单位、个体工商户存量代码转换率均达到100%，重码错码率进一步降低，基本实现“一户一码、唯一识别”的预期目标。三是抓创新，信用产品应用更加广泛。为切实贯彻落实好我县“信易贷”工作，确保9月30日前全县金融机构入驻全国信易贷平台并发布融资产品、10月30日前完成650户以上企业入驻全国信易贷平台工作，印发了《龙陵县社会信用体系建设领导小组办公室关于贯彻落实开展“信易贷”支持中小微企业融资工作任务分解的通知》，通过“信易贷”的创新应用一定程度缓解了中小微企业融资贵、融资难、融资慢问题，降低了我县金融行业风险，保证行业健康发展。

4.能源工作稳步推进，安全管理有序落实

（1）完成镇安煤矿现场关闭退出工作。根据《云南省煤矿整治工作领导小组办公室关于印发推进全省煤炭行业整治工作实施方案的通知》（云煤整治办〔2020〕11号）要求，坚持依法依规按程序开展煤矿关闭退出工作。于2020年6月30日组织完成了镇安煤矿现场关闭，7月30日组织对镇安煤矿关闭退出工作开展县级验收，7月31日完成县级关闭退出验收公告，并上报请示申请组织市级验收。8月25日通过市级验收。

（2）开展全县中型水电站清理整改工作。我县共有中型水电站4座，分别是阿鸠田电站、三江口电站、腊寨电站、等壳电站，全部处于运行状态，总装机容量达41.75万千瓦。根据小水电评估分类，中型水电清理整改的4座中型水电站全部列为整改类。于2020年10月13日完成中型水电站清理整改县级验收，并上报市级中型水电站清理整改工作领导小组审批，目前各项工作有序推进。小水电清理整改共涉及已建、在建小水电站35座，处于运行状态的电站32座，在建的电站2座，拆除的电站1座，总装机容量达25.46万千瓦。根据小水电评估分类，小水电列为保留类电站8座，整改类电站24座，退出类电站3座。2020年4月30日完成小水电整理整改退出类电站“一站一策”和整改类电站“一站一策”方案编制及县级审批，并上报保山市小水电清理整改工作领导小组审批，目前各项工作有序推进。

8.党建引领锤炼过硬干部作风

（1）党建工作扎实推进。以深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果为载体，强化学习型党组织建设。采取注重“自学”、倡导“领学”、分类“促学”、创新“导学”的方式，创新学习载体，灵活学习方式。今年共开展党组理论学习中心组集中学习8次，“主题党日”活动10次，专题党课6次，廉政党课3次，开展党章党规、脱贫攻坚应知应会知识、民族团结进步创建知识测试3次。围绕打造好“党建引领项目跑起来”，制定了《龙陵县发展和改革局党组书记特色项目实施方案》，持续抓好抓实书记特色项目工作。

（2）党风廉政建设工作成效显著。建立完善领导班子全面从严治党主体责任清单，压紧压实管党治党责任，为推进全面从严治党各项工作落实、落细奠定了坚实的基础。切实抓好党组书记专题报告落实全面从严治党主体责任情况综合评价意见及民主测评情况反馈问题整改工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县发展和改革局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县发展和改革局2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制3人），事业编制6人；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员3人），事业人员5人。离退休人员34人。其中：离休3人，退休31人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县发展和改革局2020年度收入合计10874417.65元。其中：财政拨款收入10874417.65元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加3423282.58元，增长45.94%，主要原因分析：

1.一般公共服务支出3851650.35元，减少收入1097600.09元;

2.社会保障和就业支出（离休干部工资及死亡抚恤资金）937001.84元，减少收入198781.64元；

3.卫生健康支出453426.89元，增加收入111544.49元；

4.农林水支出3174251.84元，增加收入2052433.71元；

5.粮油物资储备支出2458086.73元，增加收入1438086.73元。

二、支出决算情况说明

龙陵县发展和改革局2020年度支出合计10874417.65元。其中：基本支出5070726.84元，占总支出的46.63％；项目支出5803690.81元，占总支出的53.37％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加2305683.2元，增长26.91%，主要原因分析：

1.一般公共服务支出3851650.35元，减少支出1097600.09元;

2.社会保障和就业支出（离休干部工资及死亡抚恤资金）937001.84元，减少收入198781.64元；

3.卫生健康支出453426.89元，增加支出111544.49元；

4.农林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；

5.粮油物资储备支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县发展和改革局正常运转的日常支出5070726.84元。与上年对比减少938590.1元，下降15.62%，主要原因分析一般公共服务支出3851650.35元，减少1097600.09元；社会保障和就业支出（离休干部工资及死亡抚恤资金）937001.84元，减少收入198781.64元；卫生健康支出453426.89元，新增收入111544.49元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3680298.11元，占基本支出的72.58％，人均108244.06元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费171352.24元，占基本支出的3.38％，人均5039.77元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县发展和改革局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5803690.81元。与上年对比增加3244273.3元，增长126.76%，主要原因分析农林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；粮油物资储备支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县发展和改革局2020年度一般公共预算财政拨款支出10874417.65元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加3423282.58元，增长45.94%，主要原因分析：

1.一般公共服务支出3851650.35元，减少支出1097600.09元;

2.社会保障和就业支出（离休干部工资及死亡抚恤资金）937001.84元，减少收入198781.64元；

3.卫生健康支出453426.89元，增加支出111544.49元；

4.农林水支出3174251.84元，增加支出2052433.71元；

5.粮油物资储备支出2458086.73元，增加支出1438086.73元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出3680298.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.84%。主要用于基本工资支出282596.04元、津贴补贴支出680242元、奖金支出83911元、绩效工资支出15120.00元、其他社会保障缴费支出248105.65元、办公费支出46186.78元、公务接待费支出76805元、工会经费支出45590.64元、公务用车运行维护费支出114565元、其他交通费用支出2087176元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出937001.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.62%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出463327.84元、其他商品和服务支出12750元、离休费支出424728元、生活补助支出31032元、其他对个人和家庭的补助支出5164元。

9.卫生健康（类）支出453426.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%。主要用于职工基本医疗缴费支出257946.05元、公务员医疗补助缴费支出184504.84元、其他社会保障缴费支出5684元、医疗费支出588元、其他工资福利支出4704元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出3174251.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.19%。主要用于办公费支出614629.43元、印刷费支出12710.5元、水费支出4076.6元、电费支出4336.79元、邮电费支出8052.84元、差旅费支出106016元、会议费支出500元、培训费支出2400元、公务接待费支出925元、其他交通费用支出604.68元、其他商品和服务支出2420000元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出2458086.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.6%。主要用于办公费支出2458086.73元。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县发展和改革局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为194000元，支出决算为192295元，完成预算的99.12%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为114565元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为77730元，完成预算的97.85%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，不搞铺张浪费，勤俭节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少37510元，下降16.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少25545.46元，下降18.23%；公务接待费支出决算减少10259.54元，下降11.44%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：我单位严格执行中央八项规定，不搞铺张浪费，勤俭节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出114565元，占59.58%；公务接待费支出77730元，占40.42%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出114565元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出114565元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出77730元。其中：

国内接待费支出77730元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待120批次（其中：外事接待0批次），接待人次1110人（其中：外事接待人次0人）。主要用于投资项目审批工作、粮食和物资储备工作、农村经济工作、能源工作、脱贫攻坚工作、易地扶贫搬迁工作、“美丽县城”建设工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县发展和改革局2020年机关运行经费支出2383073.42元，与上年对比增加1068133.52元，增长81.23%。机关运行经费主要用于办公费46186.78元、公务接待费76805元、工会经费45590.64元、公务用车运行维护费114565元、其他交通费2087176元、其他商品和服务支出12750元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县发展和改革局资产总额3939769.71元，其中，流动资产179782.21元，固定资产1440680元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产2319307.5元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1668763.55元，其中固定资产增加11060元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额59143元，其中：政府采购货物支出59143元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：2019年粮食风险基金

2.项目基本情况

根据《云南省财政厅关于提前下达2019年粮食风险基金包干补助指标的通知》（云财产业〔2018〕157号），龙陵县2019年粮食风险基金，资金1500000元。主要用于县级储备粮费用补贴。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的：

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程：

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

我县粮食风险基金规模为1500000元，其中省级补助830000元，县级预算配套670000元。项目资金到位1500000元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

1500000元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2019年粮食风险基金项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2019年粮食风险基金项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目二：

1.项目名称：2020年“美丽县城”建设前期工作经费

2.项目基本情况

2020年“美丽县城”建设前期工作经费，资金233354.37元。主要为按照“干净、宜居、特色、智慧”的总要求，对标对表、上下一心，合力推动建设“美丽县城”。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年项目前期费到位233354.37元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

项目资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年“美丽县城”建设前期工作经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2020年“美丽”县城工作经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目三：

1.项目名称：龙陵县“十四五”规划编制工作经费

2.项目基本情况

龙陵县“十四五”规划编制工作经费，资金171352.24元。主要用于综合协调、日常办公、组织专家评审、组织调研论证及其他支出，进而高标准、高质量谋划好编制好“十四五”规划各项工作。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年龙陵县“十四五”规划编制工作经费171352.24元，到位率100%。其中：办公费97645.14元，印刷费7363.00元，电费1876.32元，邮电费6276.78元，差旅费58191.00元。

②项目资金执行情况。

项目资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年龙陵县“十四五”规划编制工作经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2020年龙陵县“十四五”规划编制工作经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目四：

1.项目名称：军粮筹措供应费用省级补助资金

2.项目基本情况

2020年军粮筹措供应费用省级补助资金2000元。主要用于建立应急成品粮储备，保障我县应急状态下的成品粮供应，保供稳价，维护社会稳定。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年军粮筹措供应费用省级补助资金2000元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

2000元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年军粮筹措供应费用省级补助资金无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系2020年军粮筹措供应费用省级补助资金目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目五：

1.项目名称：粮食生产经营补助资金

2.项目基本情况

2020年粮食生产经营补助资金666086.73元。主要用于龙陵县粮食购销公司开展生产经营，做好全县地方储备粮管理和粮食流通工作，保障粮食安全，维护粮油市场稳定。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年粮食生产经营补助资金666086.73元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

666086.73元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年粮食生产经营补助资金无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系2020年粮食生产经营补助资金目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目六：

1.项目名称：粮油储备仓库修缮资金

2.项目基本情况

2020年粮油储备仓库修缮资金160000元。主要用于充实储备粮油库存，维护粮油市场稳定作用，保障军供民需，确保粮食安全。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年粮油储备仓库修缮资金160000元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

160000元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年粮油储备仓库修缮资金无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系2020年粮油储备仓库修缮资金目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目七：

1.项目名称：2020年易地扶贫搬迁工作经费项目

2.项目基本情况

2020年易地扶贫搬迁工作经费项目370897.47元。主要用于推动贫困地区人口、产业集聚和城镇化进程；引导搬迁对象发展现代农业和劳务经济，大幅度提高居民收入水平，加快脱贫致富步伐。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年易地扶贫搬迁工作经费项目资金到位370897.47元，到位率100%。其中：办公费293993.72元，印刷费12,413.00元，水费3000元，电费2,837.75元，差旅费36,693.00元，会议费500元，公务接待费925元，其他交通费用535元，其他商品和服务支出20000元。

②项目资金执行情况。

项目资金全部支付完毕。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：一是经济效益。有力推动了贫困地区人口、产业集聚和城镇化进程；引导搬迁对象发展现代农业和劳务经济，大幅度提高了居民收入水平，加快了脱贫致富步伐。二是社会效益。改善搬迁对象生存和发展环境，实现脱贫致富。三是生态效益。改变了搬迁对象“越穷越垦、越垦越穷”的生产状况，有效遏制了迁出区生态环境恶化的趋势，实现脱贫致富与生态保护“双赢”。

③满意度指标完成情况：易地扶贫搬迁项目使搬迁对象搬出“穷窝”，为搬迁对象增收创益，获得广大搬迁对象的高度好评。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年易地扶贫搬迁工作经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2020年易地扶贫搬迁工作经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目八：

1.项目名称：2019年优质粮食工程补助资金

2.项目基本情况

根据《龙陵县财政局关于下达2019年产粮大县“优质粮食工程”补助资金的通知》（龙财建〔2019〕58号）要求，2019年优质粮食工程补助资金130000元。主要用于购置检验检测设备。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年优质粮食工程补助资金130000元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

130000元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年优质粮食工程补助资金无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系2020年优质粮食工程补助资金目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

项目九：

1.项目名称：重点项目前期工作经费

2.项目基本情况

根据《龙陵县发展和改革局龙陵县财政局关于下达2020年重点项目前期工作经费的通知》（龙发改投资〔2020〕204号）要求，2020年重点项目前期工作经费2570000元。主要用于保障全县重大项目前期工作顺利开展，推进项目储备工作，保持投资拉动经济稳定增长。

3.项目绩效自评工作开展情况

绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

自评组织过程

（1）准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年重点项目前期工作经费2570000元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

2570000元资金全部支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求。在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：良好。

②效益指标完成情况：良好。

③满意度指标完成情况：群众满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年重点项目前期工作经费无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系2020年重点项目前期工作经费目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的情况。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

根据《中共龙陵县委办公室龙陵县人民政府办公室关于印发《龙陵县发展和改革局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知》（龙办发〔2019〕32号）精神，设立龙陵县发展和改革局，为县政府工作部门，正科级，加挂龙陵县粮食和物资储备局牌子。

内设机构7 个,分别为：办公室、国民经济综合股、固定资产投资股、农村经济和辐射股、能源股、价格管理股、粮食和物资储备股。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县发展和改革局2020年工作计划》，围绕县发展和改革局部门职能职责，整理归纳出2020年龙陵县发展和改革局重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

①2020年决算收入10874400元，其中财政拨款收入10874400元，占总收入100%；其他收入0元，占总收入0%。

②2020年决算支出10874400元，其中：财政拨款支出10874400元，占总支出100%。基本支出5070700元，占总支出46.63%；项目支出5803700元，占总支出53.37%。

（4）部门预算管理制度建设情况

县发展和改革局按照县级财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为：一是按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算（包括预算说明），并按规定的时间报送县财政局；二是按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出；三是在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模；四是严格控制“三公”经费；五是在预算执行中严格预算支出规定，加快预算支出进度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我局通过对资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我局的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（附表10-附表11）

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月1日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

根据绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目绩效自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2020年部门整体投入财政资金10874400元，其中一般公共服务支出3851700元，社会保障和就业支出937000元，卫生健康支出453400元，农林水支出3174200元，粮油物资储备支出2458100元。

（2）过程情况分析

2020年，根据县发展和改革局年初重点工作计划、围绕县委、县政府发展蓝图，积极履职，强化管理，健全内部管理制度，加强预算执行，部门整体支出情况得到提升。

（3）产出情况分析

2020年部门支出10874400元，其中工资福利支出2226700元，商品和服务支出8186800元，对个人和家庭的补助460900元。

（4）效果情况分析

在预算执行方面，“三公”经费总体控制较好，预算管理方面，制度执行总体较为有效，资金管理方面，总体执行较好；预算安排的基本支出保障了正常工作运转，发挥了效益。

4.存在的问题和整改情况

（1）预算编制合理性有待进一步提升

（2）绩效目标设立不够明确、细化和量化

针对上述问题，我局已进一步加强局内各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；在编制预算项目时，优化预算项目，提高预算编制的科学系、严谨性；进一步规范绩效目标编制。在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是资金支出更加合理，预算执行更加科学；二是促进单位规范使用项目资金；三是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

6.主要经验及做法

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

7.其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县发展和改革局

2021年9月16日

监督索引号53052300630301111