第一部分  原龙陵县地方税务局概况

一、主要职能

原龙陵县市地方税务局是原云南省地方税务局垂直管理的机构，属三级预算单位，根据“三定”方案的规定，原龙陵县地方税务局的职责为：负责拟定地方税收中长期规划和年度计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收；参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议；监督、检查税收法律法规规章、政策的贯彻执行，组织实施地方税务系统税收业务、征收管理规章制度，组织实施税收征收管理改革；组织地方税税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税发票、票证管理等工作；负责规定权限范围内地方税收减免及其他地方税涉税审批事项；贯彻执行纳税服务管理制度和规范，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务；负责组织规定范围内基金、规费的征收工作；负责组织本系统信息化建设、管理工作；2017年，原龙陵县地税局在原市地税局和县委、县政府的领导下，认真学习贯彻十八届六中全会、党的十九大、省市地税工作会议精神，以组织收入为中心，加大征管力度，推进税收改革，强化依法治税，优化税费服务，加强党建工作，提升队伍素质，紧紧围绕服务科学发展、共建和谐税收的新时期税收工作主题，积极创新，服务税收中心工作，坚持依法理财、加强科学管理，完善体制机制，狠抓厉行节约，认真贯彻执行党的各项方针政策，依法治税、从严治队，建设节约型、效能型机关，不断降低机关运行成本，充分发挥广播、电视、报刊等新闻媒体的宣传、引导和监督全体干部职工，大力宣传和普及节能相关知识，增强广大干部职工的忧患意识、责任意识和节约意识，形成机关干部以身作则，率先垂范的良好风尚，养成勤俭节约的良好习惯，发扬艰苦奋斗的精神，为创建和谐地税、廉洁地税提供保障。较好完成了全年各项工作目标任务。

2017年全局累计组织税费收入63458万元，比上年增长16％，增收8809万元。组织收入首次突破6亿元大关，创历史新高。其中：组织税收收入30035万元，比上年减少20%（减收主要因素是上年征收营业税12368万元），减收7473万元，完成市局全年考核计划任务26700万元的113%,超考核目标任务3335万元；按照县政府考核口径，实现地方一般公共预算收入20568万元，完成县政府下达全年计划任务15460万元的 133%，超考核目标任务5108万元。组织规费收入33423万元，比上年增长95％，增收16282万元，综合征收率为100%

二、原龙陵县地方税务局基本情况

上年末，我局实有行政机构6个，其中、机关1个，稽查分局1个，基层征收机构4个。2017年末，我局实有行政机构6个，其中、机关1个，稽查分局1个，基层征收机构4个。

（一）原龙陵县地方税务局决算单位构成

纳入龙陵县地方税务局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）原龙陵县地方税务局人员和车辆的编制及实有情况

原龙陵县地方税务局2017年末实有人员编制93人。其中：行政编制93人（含行政工勤编制2人），在职在编实有行政人员83人（含行政工勤人员5人），离退休人员18人。其中：退休18人。实有车辆编制9辆，在编实有车辆10辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附表）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

收入执行情况：2017年收入合计2133.89万元，其中，财政拨款1532.51万元，占总收入的72%，地方财政拨款601.38万元，占总收入的28%. 上年结余资金212.85万元，其中，基本支出结余184.62万元，项目资金结余28.23万元.

二、支出决算情况说明

原龙陵县地方税务局2017年度支出合计2117.92万元。其中：基本支出1953.87万元，占总支出的92％；项目支出164.05万元，占总支出的8％；基本支出与上年相比增315.07万元,主要增支是2017年工资改革增资后发放到个人的补贴等各项支出项目支出与上年相比增26.01万元，主要原因是三代税款手续费较上年增加24.82万元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

原龙陵县地方税务局2017年一般公共预算财政拨款支出1552.03万元,占本年支出合计的73%。与上年对比增205.14万元,主要增支原因是2017年工资改革增资后发放到个人的补贴等各项支出，一般公共预算财政拨款基本支出为1396.69万元，其中：工资福利支出1013.57元，占总支出的73%；商品和服务支出172万元，占总支出的12%；对个人和家庭的补助支出211.12元，占总支出的15%．2017年度用于保障原龙陵县地方税务局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出155.35万元。项目支出与上年相比增27.46万元,主要原因是三代税款手续费较上年增加24.82万元。其中， 一般行政管理事务支出24.43万元，代扣代收代征税款手续费74.82万元，信息化建设费6.5万元，税务宣传费12万元，教育培训费10万元，稽查办案费3万元，社会保险业务管理事务17.6万元, 残疾人就业和扶贫7万元,。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

原龙陵县地方税务局2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为16.6万元，支出决算为14.45万元，完成预算的87%。公务用车购置及运行费支出决算为13.37万元，完成预算的92%；公务接待费支出决算为1.08万元，完成预算的54%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因压缩减少公务接待。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出13.37万元，占92%；公务接待费支出1.08万元，占54%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出13.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出13.37万元，开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。主要用于机构正常运行和开展税收征管相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出1.08万元。其中：国内接待费支出1.08万元，共安排国内公务接待15批次，接待人次146人。主要用于开展税收征管相关工作与上级及相关部门联系工作所发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一) 原龙陵县地方税务局2017年机关运行经费支出172万元，与上年相比增25.77万元,主要增支原因是2017年工资改革增资,部门机关运行经费主要用于工资福利，津补贴的发放，正常公务开支等。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，原龙陵县地方税务局资产总额1848.41万元，其中，流动资产267.76元，固定资产1503.54万元，无形资产77.11万元。与上年相比，本年资产总额减少56.98万元，其中固定资产减少77.12，万元；处置公务用车6辆，账面原值68.66万元，取得处置收入23.88万元,报废报损其他通用设备27件，账面原值19万元，报废报损家具、用具装具及动植物1件账面原值0.3万元。资产资产出租房屋325平方米，账面原值81.87万元，实现资产使用收入19.13万元。

(三)政府采购支出情况

原龙陵县地方税务局2017年度政府采购支出59.3万元。其中：政府采购货物支出11.41万元；政府采购工程支出34.99万元；政府采购服务支出12.9万元。

第四部分  名词解释

无

原龙陵县地方税务局

2018年9月6日