龙陵县审计局：

审计局于2022年2月15日至6月17日对我单位2019至2021年度财务收支情况进行了专项审计，我单位已于7月20日收到了《审计报告》。我单位高度重视，及时组织专门会议进行研究部署，对审计组所提出的问题逐条进行分析自查，制定了整改措施。现就贵局审计报告提出的问题，整改如下：

一、审计报告客观公正、实事求是

本次审计对我单位2019至2021年度财务收支情况进行了专项审计。审计报告既肯定了我单位发展取得的成效，又指出了在财务管理过程中存在的问题，所列基本符合事实。下一步，我单位将严格按照审计报告的要求，认真自查，积极整改，进一步建立健全管理机制，促进龙陵教育工作再上新台阶。

二、审计存在的问题及整改措施

（一）违规报销差旅费6797元。

龙陵县龙新乡中心学校2019至2021年部分出差人员报销城市间交通费使用的车票未有实名制35人次5817元；在2019年1月第18号记账凭证中邓俊芳报销到楚雄培训，多报销培训期间1天伙食费和市内交通费180元；在2019年11月第29号记账凭证中，寸待坤、麻广蕊、昝芳华、王竹玲和杨旭荣5人到楚雄培训，往返由县教育体育局统一组织乘车，期间既报销城市间交通费又报销市内交通费，形成多报2天市内交通费共计800元。我校已对审计发现的违规报销差旅费进行了清退处理。

整改措施：我校已对审计发现的违规报销差旅费进行了清退处理，并于7月25日进行清理上交，在7月第12号凭证进行账务处理。

(二）重复发放困难学生生活补助17人8150元。

龙新乡中心学校在2019年至2021年期间，因统计失误，重复发放困难学生生活补助3人共计1150元（其中2人1000元，1人150元），追加困难学生生活补助重复发放14人共计7000元。

整改措施：我校已对审计发现的重复发放困难学生生活补助费进行了清退处理，并于7月25日进行清理上交，在7月第12号凭证进行账务处理。

我单位高度重视审计局提出的审计建议，要求财务人员加强业务知识学习，补齐短板，提高自身业务素质。在今后的工作中，加强差旅费报销管理，严格执行《龙陵县党政机关差旅费管理办法（暂行）》的规定，严肃财经纪律，规范报销差旅费；加强财务管理，严格审核会计资料，规范会计核算，确保会计信息真实、完整和准确；严格落实落细政策制度，落实家庭经济困难学生生活补助政策及学生餐政策，确保资金使用合法合规。

                                                                                       龙陵县龙新乡中心学校

                                                                                       2022年8月26日